当前位置: 首页 > 政府信息公开 > 财政信息

关于批复2018年部门预算及2018-2020年部门中期财政规划的通知

发布机构: 来源: 广西壮族自治区林业厅 点击次数: 2506 2018年02月14日 18:05:34

桂林办计字〔201811



关于批复2018年部门预算及2018-2020

部门中期财政规划的通知

                        

自治区本级2018年预算已经自治区第十三届人民代表大会第一次会议审议批准。根据《中华人民共和国预算法》等有关规定,按照《广西壮族自治区财政厅关于批复自治区林业厅2018年部门预算及2018-2020年部门中期财政规划的函》(桂财预函〔2018131号)要求,现批复你单位2018年部门预算(详见附件);同时批复你单位20182020年中期财政规划。现就有关事项通知如下:

一、2018年部门预算收支

经核定,你单位2018年总收入     万元;总支出     万元,其中:自治区安排的一般公共预算支出     万元,中央提前下达2018年一般公共预算转移支付资金安排的支出     万元;国有资本经营预算支出0万元。一般公共预算安排的“三公”经费、会议费、培训费支出     万元,其中:因公出国(境)经费    万元、公务用车购置费    万元、公务用车运行维护费    万元、公务接待费    万元、会议费    万元、培训费    万元。

此外,你单位牵头负责会自治区财政厅提出资金分配方案的补助市县一般公共预算项目支出        万元。

二、20182020年部门中期财政规划

经核定,你单位2018年中期财政规划收支与2018年部门预算收支一致;2019年中期财政规划总收入         万元,总支出       万元;2020年中期财政规划总收入       万元,总支出       万元。2018年财政规划已约束2018年部门预算,20192020年财政规划分别指引2019年和2020年年度部门预算的编制。

三、加强组织收入征管工作

要依照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区政府非税收入管理条例》和财政部《关于进一步加强地方非税收入管理的通知》(财预〔2012284号)等法律、法规的规定,及时、足额征收应征的非税收入。不得违反法律法规规定多征、提前征收或者减征、免征、缓征应征的非税收入。本单位征收的非税收入要按照规定的非税收入项目、预算科目、级次、缴库的方式和期限,及时足额缴库入户。政府性基金收入,纳入一般公共预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入和国有资本经营预算收入上缴自治区国库;纳入财政专户管理的教育收费等收入缴入自治区财政专户;未纳入财政专户管理的经营服务性收费收入和非参公事业单位以国有资产对外投资、出租出借和担保等所形成的经营收入、事业收入纳入单位财务收支统一核算和管理,不上缴国库。

四、严格按照批复的支出预算执行

    基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和金额执行。对人员经费中的基本工资、津贴、补贴和项目支出中安排的绩效工资,要严格按照中央和自治区的有关政策规定执行,不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

对于预算执行过程中人员变动,属于编制范围内的增人增资和一次性抚恤金等支出可向自治区财政厅申报追加,除一次性抚恤金追加等特殊情况外,自治区财政厅将统一集中办理:非统发人员经费预算追加在201810月份集中办理,统发人员经费预算追加在201812月份集中办理,平时原则上不予办理。请需要追加增人增资的单位2018930日前报我厅,由我厅汇总后统一向自治区财政厅申报追加。

在年度预算执行中,公用经费要严格按照“总额包干、调剂使用”的原则使用,不随人员增减而调整。要努力控制好会议费、培训费、差旅费等开支,在预算额度内按规定统筹安排好各项支出,原则上不予办理预算追加。

项目支出要严格按照批复的项目、科目、金额和用途使用,未经批准不得自行改变项目内容,扩大使用范围,项目资金根据项目执行及需求等情况拨付,不得违规将财政资金拨入本单位银行账户;要加强对项目使用情况的监督检查,实行追踪问效,切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。对实行预算编列方式改革后已告知部门补助市县的一般性转移支付和专项转移支付,根据《中华人民共和国预算法》等有关规定,除应对自然灾害等突发事件处理的转移支付和据实结算等特殊项目的转移支付外,专项转移支付要在 330日前下达(注:331日、41日为节假日);一般性转移支付要在 3 2日前下达。专项转移支付涉及的相关单位请在316日前将资金分配方案报送厅计财处,一般性转移支付涉及的相关单位请在214日前将资金分配方案报送厅计财处。据实结算等特殊项目,可采取分期结算下达、或者先下达后清算等方式。对自然灾害等突发事件的转移支付,应当及时下达预算。

对于年度内中央、自治区出台的提高工资、增加津贴补贴等政策性增支所需增加的人员经费支出,确实不能通过部门预算调剂等方式解决的,由自治区财政厅根据中央、自治区文件精神,集中办理。对于预算执行中不可预见的增支项目,主要通过申请调整部门预算支出结构或动用部门结余资金解决;其余原则上在编制2019年部门预算时再予以考虑。

根据中央、自治区的有关规定,要从严控制一般性支出,降低行政成本,动用一般公共预算资金安排的“三公”经费、会议费、培训费支出要严格控制在部门预算批复的规模内,不得违反规定超预算或无预算支出;同时,规范“三公”经费、会议费、培训费列支渠道,在国库集中支付环节必须全面准确列入相关的经济分类支出科目;加强对“三公”经费、会议费、培训费的预算执行管理,除自治区人民政府批准外,年度执行中原则上不办理预算追加。

五、做好支出经济分类科目改革有关工作

按照财政部《支出经济分类科目改革方案》(财预〔201798号)和自治区财政厅、中国人民银行南宁中心支行《广西壮族自治区本级支出经济分类科目改革实施方案》(桂财预〔2017182号,以下简称“《实施方案》”)和自治区财政厅《关于进一步做好支出经济分类科目改革有关工作的通知》(桂财预〔2017233号)等有关要求,各单位要在预算执行等环节中做好支出经济分类科目改革有关工作。预算执行中如需要对政府预算经济分类科目的“类”级科目调剂的,以及涉及“三公”经费、会议费、培训费政府预算经济分类科目的“款”级科目调增的,应当报厅计财处,并由厅计财处报自治区财政厅批准,各单位不得自行办理,并由自治区财政厅在预算指标管理系统中进行相应操作;在同一“类”级经济分类科目下,需要对涉及“三公”经费、会议费、培训费的政府预算经济分类科目的“款”级科目调减的,及需要对除涉及“三公”经费、会议费、培训费外的政府预算经济分类科目的“款”级科目调剂的,各单位应当报厅计财处审批,并由厅计财处报自治区财政厅备案。自2018年起,请各单位在来文向我厅提出办理预算调整或追加时,相应明确具体的政府预算和部门预算经济分类科目的款级科目。

六、扎实推进预算绩效评价工作

要以绩效目标为导向、绩效跟踪监控为保障、绩效评价为抓手,强化预算绩效目标全过程管理,确保预算绩效目标的顺利实现。批复的预算绩效目标原则上不予调整,预算执行中确需调整的,应按预算绩效目标管理程序要求报批调整。年度预算执行中,预算追加金额达到纳入预算绩效目标管理条件的,应按规定设置、审核和批复预算绩效目标。同时,要按照自治区财政厅统一工作部署,做好当年预算绩效管理项目绩效目标跟踪监控和绩效信息公开等工作。

七、规范非税收入超短收管理

各单位如需要使用非税收入超收资金,请在20189月底前向厅计财处提出增支申请,厅计财处在201810月底前向自治区财政厅提出增支申请。自治区财政厅将根据部门预算编制要求、“收支两条线”规定以及部门业务开展实际情况统筹考虑成本性增支;对我厅因政策调整或测算等各种原因导致非税收入短收的,实行“短收减支”措施,自治区财政厅将核减当年支出预算,当年无法核减的,则相应扣减下一年度的预算指标。

八、进一步加强政府采购预算管理

请认真贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》及《中华人民共和国政府采购法实施条例》,严格按照批复的政府采购预算,依法依规组织实施政府采购,不得规避政府采购,也不得随意改变政府采购项目预算。对采购属于《广西壮族自治区财政厅关于公布20182019年广西政府集中采购目录及限额标准的通知》(桂财采〔201726号)确定目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务类项目,要按桂财采〔201726号文件规定和自治区政府办公厅《关于进一步加强自治区本级政府采购管理工作的通知》(桂政办发〔201510号)要求及时、准确地编制政府采购计划,做到“应采尽采”。2018年年初部门预算中纳入政府采购预算的项目,必须20184月底前报政府采购计划备案。年度预算执行追加的政府采购项目,应在预算指标下达后20个工作日内申报政府采购计划备案。采购项目经过“广西政府采购计划管理系统”备案后,方可组织实施政府采购活动。

九、加强财政投资评审管理

建设工程项目要按照自治区财政厅《关于印发自治区本级财政投资评审实施办法的通知》(桂财办〔201570号)的规定进行投资评审,做到应评尽评,滚动编制,均衡入库对在工程竣工结(决)算评审范围内的项目,应根据财政部《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》(财建〔2017503号)的规定,在项目完工三个月内编报办理竣工财务决算。

十、增强部门预算执行的均衡性

进一步增强预算执行的计划性和均衡性,强化用款计划管理,编报全年分月用款计划并严格按计划执行,当年预算原则上当年完成。用款计划编制要严格按照自治区财政厅的有关规定执行。按照自治区财政厅《关于印发广西壮族自治区本级预算单位预算支出进度考核办法的通知》(桂财库〔201746号)要求,我厅对一般公共预算支出“综合进度”的考核最低目标要求为:13月不低于18%16月不低于45%19月不低于70%1-11月不低于85%112月不低于95%。其中,基本支出原则上按序时进度执行,项目支出按照项目实施进度执行。对于开展预算执行工作不力的,将按政策规定采取约谈、通报、不予办理追加、核减当年或以后年度预算安排等方式,促使你单位及时查找原因,实施有效整改,进一步加强预算管理。

  

附件:1.                 2018年部门预算表

      2.                 2018-2020年中期财政规划表

                       

2018211

作者: 编辑: